x
Gambaran Keseluruhan
Labuan, sebuah wilayah khas di Malaysia yang terutamanya ditujukan untuk syarikat luar pesisir dan menawarkan sistem percukaian yang menarik, menyediakan beberapa jenis lesen perbankan yang tersedia untuk pelabur tempatan dan asing yang ingin menubuhkan bank di lokasi ini.
Tempoh Masa: around 6-12 months
Modal berbayar minimum: MYR 10 juta atau setara dengan mata wang lain
Gambaran Keseluruhan
Bank pelaburan Labuan boleh ditubuhkan sebagai cawangan atau anak syarikat dan didaftarkan atau diperbadankan di bawah Akta Syarikat Labuan 1990. Permohonan boleh diterima daripada:
- Sebuah bank pelaburan atau kumpulan yang terlibat dalam aktiviti perbankan pelaburan yang dilesenkan oleh pihak berkuasa pengawal selia di negara asal
- Sebuah bank berlesen atau institusi kewangan yang telah ditubuhkan atau penyedia perkhidmatan kewangan yang diselia oleh pihak berkuasa pengawal selia yang kompeten
- Apa-apa institusi yang dilesenkan di bawah Akta Perkhidmatan Kewangan 2013 dengan kelulusan terlebih dahulu daripada Bank Negara Malaysia; dan
- Syarikat dengan kepakaran dan pengalaman yang diperlukan dalam industri kewangan dengan sekurang-kurangnya tiga tahun rekod yang baik dan diselia oleh pihak berkuasa di negara asal mereka
Bank pelaburan Labuan tidak dibenarkan menerima deposit.
Manfaat
- *Lokasi strategik Labuan untuk menarik perniagaan Asia Pasifik terutamanya perniagaan Asia
- *Infrastruktur, peraturan dan kemudahan yang cemerlang di Labuan IBFC
- *Labuan adalah kawasan yang tersenarai sebagai "putih", menyokong pertukaran maklumat percukaian dua hala
- *Akses kepada lebih daripada 70 perjanjian cukai berganda dengan Malaysia
- *Pemilikan 100% adalah dibenarkan
Panduan Komprehensif untuk Penubuhan Syarikat
Maklumat Umum
Struktur Syarikat
- *Sekurang-kurangnya 2 pengarah (dengan latar belakang perbankan) yang memenuhi kriteria individu yang layak dan sesuai;
- *Pegawai Utama (boleh menjadi salah seorang pengarah);
- *Pegawai Pematuhi (bebas dari Lembaga Pengarah);
- *Sekurang-kurangnya 3 pekerja tempatan
Percukaian
- *Kadar cukai korporat hanya 3%
- *Tiada cukai pemotongan ke atas dividen, faedah, yuran pengurusan, royalti dan yuran teknikal
- *Tiada duti import, cukai jualan dan cukai perkhidmatan untuk semua urusan antarabangsa
- *Tiada cukai warisan
Pejabat berdaftar – Diperlukan
Ejen Berdaftar Diperlukan
Setiausaha – Diperlukan
Keperluan perakaunan dan audit
- *Penyerahan akaun kepada Labuan FSA dalam tempoh 6 bulan selepas tamat setiap tahun kewangan
- *Juru audit yang diluluskan tempatan perlu dilantik sepanjang proses
- *Perbelanjaan operasi tahunan minimum di Labuan adalah MYR 180,000
Nama Syarikat
- Bahasa: Apa-apa
- ▪ Huruf:Dari abjad Romawi
- ▪ Nama syarikat tidak boleh sama atau serupa dengan nama syarikat yang sedia ada.
- ▪ Nama yang mempunyai makna diraja, negara, antarabangsa, komersial atau makna lain adalah dilarang
- Nama yang mengelirukan atau menipu adalah dilarang
- Nama yang menyinggung adalah dilarang
- Hanya akhiran " “Limited” yang dibenarkan. Setelah penubuhan, akhiran " “Ltd” can be used everywhere
Untuk mendapatkan lesen, langkah-langkah berikut akan dilaksanakan:
- *Cadangan nama untuk bank
- *Penyerahan permohonan lesen perbankan kepada Labuan FSA
- *Proses kelulusan bersyarat (anggaran 30-60 hari)
- *Penubuhan syarikat
- *Pemenuhan semua syarat kelulusan bersyarat
- *Pemberian lesen perbankan
Untuk mendapatkan lesen, Offshorelicense akan mengisi semua borang permohonan yang diperlukan dan juga memperoleh dokumen korporat yang disahkan.
Untuk meneruskan proses, sila sediakan yang berikut bagi penubuhan cawangan dan/atau anak syarikat:
- *Surat kesedaran daripada pihak berkuasa pengawalselia yang mengawasi pemegang saham/ibu pejabat pemohon
- *Surat jaminan daripada pemegang saham pemohon atau surat pengakuan daripada ibu pejabat
- *Pelan perniagaan termasuk unjuran kewangan selama tiga tahun bagi pemohon
- *Salinan sah Memorandum dan Artikel Persatuan pemohon
- *Salinan sah resolusi lembaga pengarah atau minit mesyuarat agung, yang meluluskan pemohon untuk memohon lesen
- *Salinan penyata kewangan tahunan yang diaudit bagi tiga tahun yang lalu daripada pemegang saham/ibu pejabat pemohon
- *Profil korporat pemohon, yang merangkumi:
Nama, tempat dan tarikh penubuhan pemohon
Nama, alamat, kelayakan dan pengalaman pengarah dan pegawai yang bertanggungjawab terhadap pengurusan keseluruhan urusan pemohon
Nama dan alamat setiap ahli yang memegang 10% atau lebih saham pengundian pemohon
- *Deklarasi oleh pemohon mengenai kesucian pengarah dan pegawai yang bertanggungjawab terhadap pengurusan pemohon
- *Maklumat lain yang berkaitan dengan permohonan
Keperluan Operasi:
- *Menjaga kehadiran fizikal di Labuan
- *Setiap pengarah atau pegawai utama (PO) bagi bank pelaburan Labuan mesti memenuhi syarat yang sesuai dan tidak boleh menjadi subjek laporan negatif dari mana-mana sumber yang boleh dipercayai. Pelantikan pengarah atau PO bank pelaburan Labuan mesti mendapat kelulusan terlebih dahulu dari Labuan FSA.
- *Mematuhi keperluan statutori di bawah Akta Perkhidmatan Kewangan dan Sekuriti Labuan 2010
- *Mematuhi keperluan kewaspadaan dan pelaporan yang dikeluarkan oleh Labuan FSA
- *Mematuhi sebarang keperluan lain yang dikeluarkan oleh Labuan FSA dari semasa ke semasa
- *Memenuhi kriteria tertentu yang telah ditetapkan, sekiranya ia lebih memilih untuk berpindah ke mana-mana bahagian lain di Malaysia
Bagi setiap pemilik manfaat, pemegang saham, pengarah, tandatangan yang dibenarkan dan pegawai:
- *Salinan pasport sah yang disahkan
- *CV terperinci yang bertarikh dan ditandatangani
- *ID Kedua yang Disahkan
- *Rekod jenayah yang menunjukkan tiada sabitan
- *Salinan bernotaris bukti alamat kediaman (contohnya bil utiliti yang tidak lebih dari 3 bulan)
- *2 surat rujukan profesional yang disahkan
- *2 surat rujukan bank yang disahkan
- *Salinan bernotaris diploma pendidikan tinggi
- *Penyata bank selama 3 bulan yang menunjukkan dana yang mencukupi untuk memenuhi keperluan modal dan menyokong perniagaan untuk tahun pertama
Nota:
- ▪ Jika dokumen tidak dalam bahasa Inggeris atau bahasa negara tertentu, ia mesti disertakan dengan terjemahan yang disahkan oleh notari.
- Sila pastikan notarisasi adalah dalam bahasa Inggeris, jika tidak, sila sediakan terjemahan Inggeris yang disahkan oleh notari.
Sila dimaklumkan bahawa senarai dokumen yang diperlukan tidaklah lengkap, dan LFSA mungkin meminta dokumen tambahan bergantung kepada butiran setiap permohonan.